Vous savez certainement qu’un DAF peut être un allié indéfectible pour votre entreprise. Mais la vraie question c’est de savoir ce qu’il fait concrètement, jour après jour, comment il intervient dans votre organisation, les missions qu’il prend en charge et lesquelles il ne fait pas.
Parce que « pilotage financier » ou « direction financière externalisée », ce sont des termes assez vagues. Or, avant de vous engager, vous avez besoin de savoir précisément à quoi vous attendre.
La réalité, c’est qu’un DAF externalisé ne fait pas « de la finance » enfermé dans un bureau. Il vous aide à prendre de meilleures décisions face aux nombreux enjeux de votre croissance. Il traduit vos chiffres en actions concrètes.
Il structure votre gestion de la trésorerie pour que votre business puisse croître sans découvert permanent. Il met en place des tableaux de bord et les outils qui vous manquent pour piloter votre entreprise sereinement.
Le rôle du DAF externalisé dans une PME
Le rôle principal d’un DAF externalisé à temps partagé, c’est de vous donner une vision stratégique complète de la situation financière de votre entreprise. Pas juste « combien il y a sur le compte ». Mais une vraie compréhension : la rentabilité réelle, s’il faut s’attendre à des tensions de trésorerie à venir, votre capacité d’investissement, etc.
Il détecte les signaux avant qu’ils ne deviennent des problèmes majeurs. Il vous alerte au bon moment, avec les bons éléments et des solutions concrètes pour agir.
Contrairement à un DAF à temps plein qui représente un coût de 70-100 K€ par an, le DAF à temps partagé offre une solution flexible adaptée à votre structure. Cette formule vous permet de bénéficier d’une expertise financière de haut niveau sans supporter le salaire d’un DAF interne.
Un bon DAF externe traduit les données financières en langage opérationnel. Votre marge baisse de 3 points ? Il creuse pour voir c’est dû à quoi : c’est quel produit/service ? sur quel client ? Et surtout : que fait-on ?
Cette capacité à transformer les chiffres en plan d’action, c’est ce qui fait la différence entre un simple reporting financier et un véritable accompagnement.
Les missions clés d’un DAF externalisé
Gestion de la trésorerie et pilotage budgétaire
Il met en place un suivi de la gestion de la trésorerie : un prévisionnel à 3-6 mois actualisé chaque semaine, il identifie les pics de tension, il optimise les flux (encaissements, délais fournisseurs), et peut même gérer vos relations bancaires (préparation des dossiers, négociation des conditions de financement).
Préparation et monotoring du budget, contrôle de gestion
Il construit des prévisionnels fiables : budget annuel avec contrôle des écarts mensuels, simulation de l’impact d’un recrutement ou investissement, construction de business plans, préparation des dossiers pour une levée de fonds.
Analyse de rentabilité et indicateurs de performance
Il analyse votre rentabilité en profondeur : calcul de la marge par produit/service/client, identification des activités rentables, analyse des coûts, optimisation du pricing.
Le suivi précis des indicateurs de performance de votre entreprise (KPI) vous permet d’optimiser la gestion de votre activité et d’arrêter de perdre de l’argent sur certains clients sans le savoir.
Optimisation du BFR et facturation électronique
Il optimise votre besoin en fonds de roulement : calcul mensuel du BFR, réduction des stocks inutiles, accélération des encaissements avec la facturation électronique, négociation de meilleurs délais fournisseurs, etc.
Conseil stratégique et aide à la décision
Au-delà des missions financières opérationnelles, le DAF externalisé vous accompagne sur toutes vos décisions importantes dans le cadre de votre stratégie financière : faut-il recruter maintenant ? Cet investissement est-il rentable ? Devez-vous emprunter ou vous autofinancer ? Ce contrat va-t-il plomber votre trésorerie ?
Il apporte le regard financier qui vous manque face aux nombreuses questions que soulève le développement de votre entreprise. Il challenge vos projets et sécurise vos décisions stratégiques.
Vous avez 10 projets et du budget pour 3 ? Le DAF externalisé structure vos arbitrages avec une connaissance approfondie de votre contexte : évaluation du ROI de chaque projet, analyse de l’impact sur votre trésorerie et votre organisation, priorisation selon vos objectifs stratégiques, construction d’un plan d’action réaliste avec une mise en œuvre progressive.
Structuration de la croissance et levée de fonds
Le DAF externalisé structure votre développement en phase de croissance : calcul du BFR additionnel, identification des financements adaptés (emprunt, levée de fonds, crédit-bail), cadrage de processus scalables, suivi des indicateurs clés.
Objectif : éviter la crise de croissance classique où vous êtes rentable sur le papier mais à sec en trésorerie.
Si vous envisagez une levée de fonds, il prépare le terrain : construction d’un business plan solide, préparation des documents financiers, négociations…
Les missions organisationnelles et opérationnelles
Mise en place d’outils et transformation digitale
Il accompagne la transformation digitale de votre fonction finance avec la mise en place de leviers modernes : déploiement d’ERP adaptés (Pennylane, QuickBooks, Sage, Odoo), connexion des outils pour automatiser les flux, formation de vos équipes. Pour vous c’est moins de temps perdu en saisie manuelle, plus de fiabilité, plus de réactivité dans la gestion.
Tableaux de bord et process financiers
Il construit des tableaux de bord selon vos besoins : sélection des 5-7 indicateurs stratégiques, design de tableaux visuels, actualisation automatique pour une visibilité en temps réel.
Il professionnalise également votre gestion administrative : processus de facturation fluide, système de relance automatique, procédures de validation des dépenses, circuit d’achat clair.
Missions selon le degré de maturité de l’entreprise
- En phase de création : construction du business plan et du plan de financement initial, choix des bons processus.
- En phase de croissance : suivi du BFR qui augmente avec le CA, structuration de l’organisation administrative et financière, négociation des financements.
- En période de tensions : audit financier pour identifier les causes, plan d’action pour optimiser la trésorerie rapidement, restructuration des coûts. Le DAF de transition ou management de transition intervient également lors d’une absence prolongée d’un DAF interne.
- En phase de transmission : valorisation financière de l’entreprise, préparation des documents pour les acheteurs, optimisation des indicateurs avant la vente.
Avantages et coût d’un DAF externalisé
Les avantages
- Flexibilité : vous ajustez le nombre de jours selon vos besoins et votre phase de développement.
- Coût maîtrisé : le tarif d’un DAF externalisé représente une fraction du salaire d’un DAF à temps plein. Vous bénéficiez d’une expertise de haut niveau sans les charges d’un poste permanent.
- Expertise immédiate : pas besoin de recrutement long. Le DAF externalisé est opérationnel immédiatement.
- Regard externe : un professionnel qui intervient dans plusieurs entreprises clientes apporte des bonnes pratiques et un regard neuf.
- Pas d’engagement long terme : vous pouvez ajuster ou arrêter la collaboration si vos besoins évoluent.
Les missions d’un DAF externalisé couvrent tous les aspects du pilotage financier : de l’analyse financière à la gestion de la trésorerie quotidienne aux décisions stratégiques.
Ce n’est pas un prestataire qu’on appelle une fois par an. C’est un véritable copilote qui vous accompagne au quotidien.
Dans quels cas un DAF externalisé devient indispensable ?
- Croissance rapide : vous passez de 500 K€ à 2 M€ de CA en 2 ans. Vos process ne suivent plus. Dans cette phase, un DAF externalisé structure votre croissance avec un plan de financement solide et un suivi de la rentabilité par activité.
- Problèmes de trésorerie récurrents : vous êtes à découvert 6 mois sur 12 – et encore les bonnes années. Vous ne comprenez pas pourquoi, puisque vous êtes rentable. Un DAF externalisé pose le diagnostic, analyse votre BFR, optimise votre cycle de trésorerie et met en place un prévisionnel fiable.
- Embauche ou investissement : vous envisagez de recruter 3 personnes d’un coup ou d’investir 150 K€ dans une nouvelle machine. Un DAF externalisé construit les scénarios financiers, vous oriente dans la prise de décision et monte les dossiers de financement au besoin.
- Structuration de l’activité : votre entreprise change de dimension. Vous étiez 5, vous passez à 20. Les processus qui fonctionnaient avant ne fonctionnent plus. Un DAF externalisé vous accompagne dans cette transition.
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